שאלות ותשובות בנושא חיסכון פנסיוני

ניתן לבצע הוראת קבע הפוכה למשיכה במעמד עצמאי, אולם רק עבור כספים שהופקדו בקופת הגמל עד דצמבר 2007, שכן כספים שהופקדו לאחר 1.1.2008 מיועדים לקצבה.
חשוב וכדאי לדעת: בעת ביצוע מעבר בין קופות או בין מסלולים, יש לבדוק את סטטוס הוראת הקבע. חשוב לשים לב כי במידה והוראת הקבע מתבטלת בשל המעבר יש לחדשה בקופה החדשה.

על פי חוזר גמל 2005-2-5 העמית מחויב למסור לקופה או לנציג מטעמה, את הוראת מינוי המוטבים (מסמך מקורי בלבד) במסירה אישית או באמצעות דואר רשום שצורף לו צילום ת.ז של העמית.
פרטי המוטב יכללו: שם פרטי, שם משפחה, מספר זהות (או דרכון עבור תושב זר), כתובת, חלק באחוזים.
חשוב וכדאי לדעת: חשוב לציין את כתובתו של המוטב, וכן לדאוג לעדכן אותה במידת הצורך, על מנת שבמקרה של פטירה הקופה תוכל ליצור קשר עם המוטב.

ניתן לראות בתקנון הקופה את מדיניות ההשקעה של הקופה. בכל מקרה הקופה אינה יכולה לחרוג במסגרת מדיניות ההשקעות הנקבעת בתקנון מהוראות החוק וחוזרי האוצר.
חשוב וכדאי לדעת: תקנון הקופה מפורסם באתר החברה, וניתן לקבלו גם במשרדי החברה המנהלת. בכל מקרה בעת הצטרפות לקופה חלה חובה על הקופה לשלוח לעמית את תקנון הקופה בנוסף למסמכי ההצטרפות.
מומלץ לעקוב אחר שינויים בתקנון ובמדיניות ההשקעה של הקופה.

חוק איסור הלבנת הון קובע הוראות לעניין זיהוי ואימות על מנת למנוע הלבנת הון שהושג בדרך בלתי חוקית. מכוח החוק, פורסם צו לאיסור הלבנת הון אליו כפופה חברה המנהלת קופות גמל. הצו מסדיר את המסמכים שעל קופה לקבל לצורך זיהוי וביצוע פעולות תוך הבחנה בין עמיתים שהנם אזרחי המדינה (לאו דווקא המתגוררים בישראל) ובין עמיתים שויתרו על אזרחותם ומוגדרים כ"תושבי חוץ".
אזרח ישראל יזוהה לפי תעודת זהות או תעודת עולה. במידה ונמצא בחו"ל יזוהה גם לפי דרכון ישראלי.
תושב זר שויתר על אזרחותו יזוהה לפי דרכון זר או תעודת מסע וכן על פי מסמך נוסף נושא תמונה ומספר זהות.

ניתן לשעבד כספים בקופת גמל או בקרן השתלמות, בכפוף להצגת האישורים המתאימים (לפי דרישת הקופה או הקרן).
חשוב לציין כי ניתן לשעבד רק כספים נזילים וכי לא ניתן לשעבד כספי פיצויים.
חשוב וכדאי לדעת: בעבר שיעבוד קופת גמל היה גורר את חסימת הקופה להפקדות.
במסגרת תיקון 3, כספים המופקדים לאחר 2008 מיועדים לקצבה, לכן הקופה לא תיחסם להפקדות. יש לציין כי שיעבוד קרן השתלמות יגרור חסימת הקרן להפקדות. 
לפי תקנות הניוד החדשות, לא ניתן לבצע העברה מקופה לקופה כאשר מוטל שיעבוד על הקופה. לכן מומלץ לבחור קופה המתאימה לך מבחינת מדיניות ההשקעה למשך תקופת השעבוד, ולבצע העברה לקופה זו לפני ביצוע השעבוד.

פוליסת פרט אינה מוגדרת כקופת גמל ואינה נכללת תחת תקנות קופות הגמל.
לכן העברת הכספים לקופת גמל דינה כהפקדה חדשה.
מכיוון שכל הכספים המופקדים לקופת גמל לאחר 1.1.2008 הם לקצבה, העברת פוליסת פרט לקופת גמל תסגור את הכספים לקצבה, מכאן שהכספים כבר לא יהיו נזילים.

קופת גמל לתגמולים היא מכשיר חיסכון פנסיוני יסודי לשכירים ולעצמאיים, המבוסס על צבירה שוטפת של חלק מההכנסה החודשית לגיל פרישה.

למידע נוסף: אודות קופות גמל

על הגופים המנהלים את החיסכון הפנסיוני לספק לחוסכים מידע על החיסכון שלהם באופן שוטף ובצורה מסודרת.

בתום כל שנה, שלושה חודשים מתום הרבעון האחרון, נשלח לכל עמית דו"ח המסכם את מצב קופתו (יתרות, רווחים, תשואות ועוד). בנוסף, אחת לרבעון, 60 יום מתום הרבעון, נשלח דו"ח מסכם לכל עמית פעיל (שבוצעו תנועות בחשבונו) וכן, לכל עמית שיתרתו עולה על 50 אלף שקלים.

כעת, עם התפתחות טכנולוגיות האינטרנט, ניתן לעקוב אחרי החיסכון באופן שוטף ויומיומי.

באתר פסגות ניתן למצוא מידע עדכני מפורט על קופות הגמל של פסגות

כל עמית בקופת גמל של פסגות יכול להירשם לאתר האינטרנט לקבל מידע על הפקדות ויתרות.

כניסה לחשבון | הרשמה

שכיר המפקיד לחיסכון פנסיוני בקופת גמל נהנה מהשתתפות של המעסיק בחיסכון ומהטבות מס על הפקדותיו בקופת גמל.

השתתפות המעסיק בחיסכון | יתרונות מס לשכירים

עצמאי המפקיד לתוכניות חיסכון פנסיוני זכאי ליהנות מהטבות מס על הפקדותיו. הטבות מס ניתנות בסוף שנה עבור ההפקדות לכל השנה. מ-1 בינואר עד 31 בדצמבר.

יתרונות מס לעצמאיים | מחשבון הטבות מס לעצמאיים

העברת קופת גמל היא מהלך פשוט. בכל רגע נתון באפשרותך להעביר את הכספים וההפקדות לקופת גמל אחרת. זכויותיך נשמרות במלואן והמעבר אינו כרוך בעלות.

למידע נוסף:  העברת קופת גמל

לצורך משיכת כספי הפיצויים יש להציג אישור שחרור כספים מהמעסיק, טופס 161 מלא וחתום ע"י המעסיק (הכולל את גובה המס שיש לשלם) או אישור מפקיד שומה המורה על גובה המס שיש לנכות.
חשוב וכדאי לדעת: שים לב כי אישור פקיד שומה מופנה לכבוד הקופה, שמספר תיק הניכויים של הקופה מצוין באישור, וכן ששם המעסיק ומספר תיק הניכויים שלו מצוינים באישור.
בנוסף, חשוב לשים לב כי טופס 161 או אישור פקיד שומה תקף למשך 45 יום מהמועד הקובע (מועד קובע = יום ניתוק יחסי עובד מעביד).

על משיכת כספים מקופות גמל מרכזיות לפיצויים על ידי מעביד, חלות הוראות הממונה על שוק ההון במשרד האוצר.
במסגרת חוזר גמל 2003/5, שעניינו "משיכת כספים מקופות גמל לפיצויים על ידי מעביד" נקבע כי עמית מעביד יוכל למשוך כספים מקופה מרכזית לפיצויים רק "לפי פס"ד של בית הדין לעבודה הקובע כי היתרה שתיוותר בחשבונו לאחר שישולמו לו הסכומים אותם הוא מבקש למשוך, תכסה את התחייבותו לתשלום פיצויי פיטורין לעובדיו ואשר מורה לקופה להחזיר כספים למעביד".
מכאן שעל המעסיק להציג לקופה פסיקה של בית הדין לעבודה המאשרת את שחרור הכספים לטובת המעסיק.
חשוב וכדאי לדעת: יתכן ובית הדין יבקש מהמעסיק להציג מכתב מהקופה עם התייחסות לבקשת המעסיק למשוך את הכספים.
מומלץ לבקש מהחברה המנהלת את הקופה מבעוד מועד מכתב התייחסות המופנה לבית הדין.

על משיכת כספים מקופות גמל מרכזיות לפיצויים על ידי חליף המעביד, חלות הוראות הממונה על שוק ההון במשרד האוצר. במסגרת חוזר גמל 2003/5,
שעניינו "משיכת כספים מקופות גמל לפיצויים על ידי מעביד נקבע כי "העברת כספים לחליף המעביד במקרה של פטירה, פשיטת רגל או פירוק, תעשה רק אם תביעות העובדים לפי חוק פיצויי פיטורין סולקו, ונתנה על כל החלטה שיפוטית".
לכן על היורשים להציג החלטה שיפוטית של בית הדין לעבודה לצורך שחרור הכספים.
חשוב וכדאי לדעת: בחוזר הגמל נכתב כי תקנון הקופה  אינו יכול לעמוד בסתירה להוראה זו, אולם התקנון יכול להחמיר (בקשה למסמכים ואישורים נוספים) או אף יכול לאסור על החזרת כספים למעסיק.
לכן מומלץ לבדוק ולעיין בתקנון הקופה המרכזית לפיצויים בה נמצא החשבון.
יתכן ובית הדין יבקש מהחליף להציג מכתב מהקופה עם התייחסות לבקשה למשוך את הכספים ע"י החליף. מומלץ לבקש מהחברה המנהלת את הקופה מבעוד מועד מכתב התייחסות המופנה לבית הדין.

אין חובה לבצע הפקדה לקרן בכל שנה. עצמאי יכול לבחור, בהתאם למצבו הכלכלי באותה שנה, האם לבצע הפקדה לקרן. הטבת מס ניתנת רק עבור הפקדה שבוצעה באותה שנת מס, ולכן לא ניתן להפקיד בשנת מס נוכחית עבור שנת המס הקודמת ולקבל הטבת מס.
חשוב וכדאי לדעת: חשוב לבדוק האם קיימת תוכנית ביטוח הפקדות בקרן, ובה הפרמיה יורדת מן ההפקדה. במקרה ואכן יש ביטוח ולא תתבצע הפקדה במהלך השנה, הביטוח יסתיים.
ישנה אפשרות לבצע הפקדה סמלית, על מנת לשמור על רצף ביטוחי, אולם יתכן וגובה הכיסוי הביטוחי יקטן.

עמית שברשותו יותר מקרן השתלמות אחת, יכול למשוך את הכספים בכל קרנות ההשתלמות שבבעלותו, מהיום שבו הופכת הקרן הראשונה לנזילה. הדבר אפשרי גם אם קרנות ההשתלמות האחרות שבבעלותו אינן נזילות. בפעולה זו מתבצע איחוד תיאורטי בין הקרנות לצורך החלת הוותק של הקופה ה"וותיקה" על הקופות ה"צעירות".
כל זאת בתנאי שלא נמשכו כספים מהקרן הוותיקה, והקרן לא נוצלה בעבר לצורך החלת ותק. כמו כן התהליך מותנה בכך שלא בוצעו הפקדות בתקופה מקבילה לכמה קרנות.
התהליך מתבצע על ידי קבלת אישור מהקרן הוותיקה על תחילת הוותק, העברתו לקרן הצעירה והגשת בקשת משיכה מהקרן הצעירה.
על האישור להיות מופנה לקרן הצעירה, ולכלול את הפרטים: מעמד הקרן, ותק, תאריך הפקדה אחרונה ושלא נמשכו כספים מהקרן.
כחלק מהתהליך, הקרן הוותיקה נחסמת להפקדות ולמשיכות.
על מנת ליהנות מהחלת ותק, על העמית למשוך קודם את הכספים מחשבונו בקרן הצעירה ורק לאחר מכן למשוך את הכספים מהקרן הוותיקה, ע"י הצגת אישור משיכה של הקרן הצעירה (רק ע"י הצגת אישור המשיכה של הקרן הצעירה ניתן לשחרר את חסימת הוותיקה למשיכות).
לאחר משיכת כל הכספים מהקרן הצעירה ניתן למשוך כל סכום שהוא או לא לבצע משיכה כלל מהקרן הוותיקה. לא ניתן לבצע החלת ותק בין שתי קרנות במעמד עצמאי, חייבים לפחות קרן אחת במעמד שכיר.
חשוב וכדאי לדעת: יתכן והקרן הצעירה תבקש מכתב שחרור כספים מהמעסיק לביצוע המשיכה. מומלץ להכין מכתב זה מראש ולהציגו במעמד המשיכה לפי דרישה, על מנת לחסוך זמן יקר.

ניתן לשעבד כספים בקופת גמל או בקרן השתלמות, בכפוף להצגת האישורים המתאימים (לפי דרישת הקופה או הקרן).
חשוב לציין כי ניתן לשעבד רק כספים נזילים.
חשוב וכדאי לדעת: בעבר שיעבוד קופת גמל היה גורר את חסימת הקופה להפקדות.
במסגרת תיקון 3, כספים המופקדים לאחר 2008 מיועדים לקצבה, לכן הקופה לא תיחסם להפקדות. יש לציין כי שיעבוד קרן השתלמות יגרור חסימת הקרן להפקדות. 
לפי תקנות הניוד החדשות, לא ניתן לבצע העברה מקופה לקופה כאשר מוטל שיעבוד על הקופה. לכן מומלץ לבחור קופה המתאימה לך מבחינת מדיניות ההשקעה למשך תקופת השעבוד, ולבצע את ההעברה לקופה זו לפני ביצוע השעבוד.

בהנחה כי בקשת המשיכה תקינה והכספים אכן נזילים,  הכספים יועברו לחשבונך תוך ארבעה ימי עסקים. אולם אם חל מועד קבלת הכספים באחד משלושת ימי העסקים הראשונים בחודש פלוני, רשאית הקרן לדחות את מועד התשלום ליום העסקים הרביעי באותו חודש.
חשוב וכדאי לדעת: במידה וחשבון העו"ש שלך מנוהל בבנק שאינו הבנק המתפעל של הקרן, יעבור יום עסקים נוסף עד שהכספים יופקדו בחשבונך, בשל פעולת העברת הכספים בין הבנקים.

לימודי תואר ראשון אינם מוכרים כהשתלמות מקצועית שבגינה ניתן למשוך כספים בפטור.

המעסיק מחויב להפקיד לקרן השתלמות רק אם הדבר מצוין בהסכם קיבוצי או בהסכם אישי שנחתם מול המעסיק. במידה ואין הסכם שכזה, ההחלטה נתונה בידו של המעסיק. רק עצמאי שיש לו הכנסה קובעת מעסק או ממשלוח יד יכול להצטרף ולהפקיד לקרן השתלמות במעמד עצמאי. בנוסף, על העצמאי להציג בעת פתיחת קרן השתלמות אישור פתיחת עסק מרשויות המס (עוסק מורשה או אישור הניתן לנישום במעמד פתיחת תיק במס הכנסה).

חוק פנסיה חובה מבטיח למעשה כי לכל אחד יהיה מקור קיום לאחר הפרישה מן העבודה. הפנסיה היא "המשכורת" שלך לאחר הפרישה. 

למידע נוסף: תיקון 3

קיימות מספר תוכניות חלופיות לחיסכון פנסיוני: קופת גמל, קרן פנסיה ופוליסת ביטוח חיים עם חיסכון. 

קופות גמל | קרנות השתלמות | קרנות פנסיה

פתרון חיסכון פנסיוני עשוי להיות מורכב ממספר תוכניות המשלימות זו את זו. מבנה החיסכון הפנסיוני ותמהיל החיסכון צריכים להתאים להכנסה של העמית החוסך, לשינויים בחייו (לדוגמא: הרחבת המשפחה הגורמת להגדלת ההוצאות) ולסגנון החיים של החוסך.

הבחירה בפתרון פנסיה הינה עניין מורכב המחייב ייעוץ מקצועי של יועץ פנסיוני מורשה.

למידע נוסף: יועצים, משווקים, סוכנים

תוכניות חיסכון פנסיוני מנוהלות ע"י גופים המורשים לכך עפ"י החוק ותקנות משרד האוצר. גופים אלו מפוקחים ע"י משרד האוצר.

אודות פסגות גמל

 על הגופים המנהלים את החיסכון הפנסיוני לספק לחוסכים מידע על החיסכון שלהם באופן שוטף ובצורה מסודרת.
אחת לרבעון נשלח דוח מסכם לכל עמית - שלושה דוחות רבעוניים (60 ימים מתום כל רבעון) ודוח אחד שנתי בסוף השנה (שלושה חודשים מתום הרבעון האחרון). בנוסף, ניתן לעקוב אחרי החיסכון באופן שוטף ויומיומי באתר האינטרנט של החברה המנהלת.

באתר פסגות ניתן למצוא מידע עדכני מפורט על קופות גמל של פסגות

כל עמית בקופת גמל של פסגות יכול להירשם לאתר האינטרנט לקבלת מידע על הפקדות ויתרות.

כניסה לחשבון | הרשמה