במקרה של פטירת עמית זכאים שאיריו / יורשיו / מוטביו לקבלת ערך פדיון זכויות הפנסיה של העמית בקרן. עבור כספים שהופקדו במסלול זיקנה הזכות להחזר הכספים שייכת ליורשי העמית או למוטביו.
בדיקת זכאות
1. ראשית בודקים באיזו תוכנית הופקדו הכספים בקרן. באם הם הופקדו בתוכנית מקיפה, הזכאות לקבלת ההחזר היא של השאירים. השאירים הם בני המשפחה של העמית, והם מוגדרים על ידי תקנון הקרן, כמו גם אופן חלוקת הכסף ביניהם.
2. כאשר אין שאירים (על פי הגדרות תקנון הקרן), או כאשר מדובר בהחזר כספים שהופקדו לקרן במסלול זיקנה, הקרן תבדוק מי המוטבים שמינה העמית.
3. רק אם לא נמצאו זכאים להחזר הכספים לפי שני הסעיפים הקודמים, הקרן תבקש מיורשי העמית להציג לה צו ירושה או צו קיום צוואה.
מה ההבדל בין יורשים למוטבים?
• מוטבים הם מי שהעמית, בעודו בחייו הורה לקרן, כי במקרה פטירתו יהיו זכאים להחזר הכספים
• יורשים הינם יורשים על פי צוואה אשר נקבעו על ידי העמית בצוואתו, או יורשים על פי דין כפי שנקבעו בצו הירושה הניתן לבקשת היורשים על ידי הרשם לענייני משפחה לאחר פטירת העמית
לאחר פטירת עמית בודקים קודם כל האם העמית מינה מוטבים. במידה ועשה כן, הכסף יוחזר למוטבים שמינה העמית. באם העמית לא מינה מוטבים, הקרן תחזיר את הכסף על פי צו הירושה או צו קיום הצוואה.
האם העמית חייב למנות מוטבים?
לא. הוא אינו חייב למנות מוטבים. כאמור, במידה והעמית לא מינה מוטבים, והקרן תצטרך להחזיר את הכספים בחשבונו, היא תעשה זאת על פי צו ירושה או צו קיום צוואה שיוצגו לה.
**ניתן לעדכן את המוטבים הרשומים בקרן בכל עת, ע"י משלוח מכתב חתום המורה לקרן מי הם מוטביך, או שליחה לקרן של טופס עדכון פרטים הניתן להורדה מעמוד "טפסים פנסיה" באתר או על ידי לחיצה כאן.
על מנת לקבל החזר לשאירים יש למלא את הטפסים הבאים:
1. טופס בקשה להחזרת כספים לשאירים.
2. טופס ויתור על פנסיית שאירים חתום על ידי כל אחד מהשאירים (אם השאירים מתחת לגיל 18, אמא/אבא/אפוטרופוס יחתמו בשמם)
יש לצרף לבקשה את המסמכים הבאים:
1. צילום ת.ז. (כולל הספח) של בן/ת זוג.
2. המחאה מבוטלת עם פרטי החשבון אליו תועבר הפנסיה (לחליפין ניתן להמציא אישור הבנק על ניהול חשבון). עבור כל אחד מהשאירים (שאינו קטין).
* קטין שאין לו חשבון בנק יקבל את ההחזר בצ'ק על שמו.
3. תעודת פטירה.
על מנת לקבל החזר ליורשים / מוטבים יש למלא את הטפסים הבאים:
1. טופס בקשה להחזרת כספים.
יש לצרף לבקשה את המסמכים הבאים:
1. צילום ת.ז. (כולל הספח) של בן/ת זוג.
2. המחאה מבוטלת עם פרטי החשבון אליו תועבר הפנסיה (לחליפין ניתן להמציא אישור הבנק על ניהול חשבון). עבור כל אחד מהשאירים (שאינו קטין).
* קטין שאין לו חשבון בנק יקבל את ההחזר בצ'ק על שמו.
3. תעודת פטירה.
4. צו ירושה / צו קיום צוואה. באם הבקשה מוגשת על ידי מוטבי העמית אין צורך לצרף לבקשה צו ירושה / צו קיום צוואה.
אם קיימים ילדים-שאירים, והם תחת אפוטרופסותו של בן/ת הזוג של העמית, אין צורך להגיש עבורם טפסים נפרדים. אולם, אם קיימים ילדים-שאירים ויש להם אפוטרופוס שאינו בן/ת הזוג של העמית/הפנסיונר, האפוטרופוס שמונה להם ימלא עבורם את טפסי הבקשה, ויחתום בשמם. לבקשה יצרף האפוטרופוס, את צו בית המשפט למינויו כאפוטרופוס.
כל הטפסים שיש למלא בצרוף הסבר, ניתנים להורדה מעמוד "טפסים פנסיה" באתר או בקישור להלן:
• בקשת החזר כספים ליורשי / מוטבי עמית שנפטר
• בקשת החזר כספים לשאירי עמית שנפטר
החזר כספים בגין עמית שנפטר מחויב במס באופן הבא:
• כספי התגמולים (תשלומי העובד ותשלומי המעסיק) – פטורים ממס
• כספים ע"ח פיצויים (אם הופקדו בקרן) – חייבים במס. החיוב במס יתבצע לפי האישורים שהמציא העמית לקרן לפני מותו. ייתכן והעמית לא המציא לקרן לפני פטירתו את כל הטפסים הדרושים לעניין חישוב המס על כספי הפיצויים; במקרה כזה הקרן תבקש מהיורשים / שאירים / מוטבים להמציא את האישור המתאים
מדריך חיסכון פנסיוני – תוכן העניינים | מדריך קרנות פנסיה - תוכן העניינים