פדיון קרן הפנסיה

עמית בקרן הפנסיה ה.ע.ל רשאי לפדות אותה בכל עת. כמובן שפדיון קרן הפנסיה מבטל את חלקן (או כולן) של זכויות הפנסיה שלו (בהתאם לגובה המשיכה שלו, והתוכנית בה הוא נמצא).

רגע לפני פדיון קרן הפנסיה, נקודות למחשבה:

• הפקדות נוספות – עמית שמבצע פדיון (חלקי או מלא) של קרן הפנסיה שלו, לא יוכל להפקיד לקרן כספים נוספים לאחר ביצוע הפדיון

• ערך כלכלי – זכויות הפנסיה עולות בערכן הכלכלי על ערך הפדיון. יש לזכור כי פדיון הוא תשלום חד פעמי, בעוד שהפנסיה היא תשלום המשולם, ממועד היציאה לפנסיה, למשך כל החיים, ולאחר מכן לשאירים (בן/ת זוג ו/או אחרים) במידה וקיימים

• פגיעה ביטוחית – עמית שמפקיד כספים במסלול של פנסיה מקיפה, עלול לבטל לחלוטין, או להקטין באופן משמעותי את הכיסוי הביטוחי לו הוא זכאי במקרה נכות או מוות

• בתוכנית א' – לא ניתן לבצע פדיון חלקי, חובה לבצע פדיון מלא

בכדי לקבל את הפנסיה יש למלא את הטפסים הבאים:

1. טופס הסבר מס בעת פדיון
2. טופס בקשת פדיון
 

יש לצרף לבקשה את המסמכים הבאים:

1. צילום ת.ז. (כולל הספח)
2. המחאה מבוטלת עם פרטי החשבון אליו תועבר הפנסיה (לחלופין ניתן להמציא אישור הבנק על ניהול חשבון)
3. לעובד שכיר שהופקדו לו כספי פיצויים: מכתב מאת המעסיק בדבר שחרור כספי הפיצויים לעובד (עבור כל מעסיק שהפקיד כספי פיצויים בקרן) וטופס 161 (עבור כל מעסיק שהפקיד כספי פיצויים בקרן) או לחילופין אישור על תיאום מס מפקיד שומה

כל הטפסים שיש למלא בצרוף הסבר הנוגע לפנסיית הזיקנה, ניתנים להורדה בעמוד "טפסים פנסיה" באתר או בקישור:

• בקשת החזר כספים לעמית

מידע בנוגע למס על פדיון כספי הקרן

לכספים שהופקדו במעמד עובד שכיר:

1. פדיון כספי פיצויים – המס שחל על כספי הפיצויים הוא על פי טופסי 161 ו/או אישור על תאום מס שיוגשו לקרן. ללא הטפסים, תנכה הקרן מס בשיעור מירבי של 45%

2. פדיון כספי תגמולים – הקרן תנכה מס בשיעור 35% מכספי התגמולים, פרט למקרים הבאים:
א. העמית עבר  את גיל 60 - לא ינוכה מס בגין ההפקדות עד 01/01/2000 והרווחים שהצטברו בגין ההפקדות הללו.
ב. העמית אינו עובד כשכיר במשך יותר מחצי שנה, או שהוא עובד אצל מעסיק אשר לא מפריש עבורו כספים לקרן פנסיה כלשהי – לא ינוכה מס בגין ההפקדות עד 01/01/2000, והרווחים שהצטברו בגין ההפקדות הללו.
ג. נקבעה (לאחר שהצטרף לקרן) לעמית או לקרובו נכות צמיתה בדרגה של 75% או יותר – במקרה כזה יש להגיש טופס 159 של מס הכנסה, כאשר הוא חתום ע"י פקיד שומה.

לכספים שהופקדו במעמד עצמאי:

הקרן תנכה מס בשיעור 35% מכספי התגמולים, פרט למקרים הבאים:

1. העמית עבר את גיל 60 - לא ינוכה מס בגין ההפקדות עד 30/04/1997 והרווחים שהצטברו בגין ההפקדות הללו.

2. חלפו יותר מ-15 שנים מאז מועד ההפקדה הראשונה בקרן - לא ינוכה מס בגין ההפקדות עד 30/04/1997 והרווחים שהצטברו בגין ההפקדות הללו.

3. נקבעה (לאחר שהצטרף לקרן) לעמית או לקרובו נכות צמיתה בדרגה של 75% או יותר – במקרה כזה יש להגיש טופס 159 של מס הכנסה, כאשר הוא חתום ע"י פקיד שומה.

 מדריך חיסכון פנסיוני – תוכן העניינים | מדריך קרנות פנסיה - תוכן העניינים