קרנות השתלמות

 חיסכון: באמצעות קרן השתלמות ניתן לחסוך למטרות השתלמות מקצועית (בתום שלוש שנות חיסכון) ולכל מטרה אחרת (שש שנים), כקבוע בתקנון הקרן ובהוראות הדין לרבות מס הכנסה
 הטבות מס: עצמאי המפקיד לקרן השתלמות נהנה מהטבת ניכוי בגין חלק מהפקדותיו לקרן, ומפטור ממס רווחי הון בעת המשיכה, עד לתקרה המוטבת*
 מיסוי: קרן השתלמות נזילה פטורה ממס רווח הון עד לתקרה המוטבת*, ויכולה להוות תחליף לתיק השקעות נזיל פטור ממס בשיעור של 15% או 20%. מגן המס צומח בריבית דה - ריבית ועל כן נעשה משמעותי ככל שהקרן תנוהל לטווח ארוך יותר
 מגוון מסלולים: בקרנות השתלמות מסלוליות, יכול החוסך לבחור מסלולי השקעה המתאימים למאפיינים ולצרכים האישיים שלו מבין המסלולים הקיימים בתקנון. ניתן לעבור בין מסלולים עפ"י תקנון הקרן וללא עלויות/עמלות
 פיזור ההשקעה: מנהל ההשקעות בקרן מפזר את הסיכון ע"י השקעה במספר רב של ני"ע
 מועד מיסוי רווחי ההון: במידה ובוצעו הפקדות לקרן מעל תקרת ההפקדה המוטבת*, ישלם החוסך מס בגין הרווחים (ככל שיושגו) רק בעת משיכת הכספים ולא בעת מכירת ני"ע המתבצעת באופן שוטף ע"י מנהל הקרן
 השתתפות בהנפקות: גוף מוסדי רשאי לקנות ני"ע עבור קרן ההשתלמות שבניהולו. בשלב המוסדי של ההנפקה בו ניתנות הנחות
 הלוואות אטרקטיביות: במידה והעמית זקוק לכסף נזיל- במקום לפדות את הקרן, יש באפשרותו לקבל הלוואה מנכסי קרן ההשתלמות בתנאים אטרקטיביים**
 נזילות: מרגע שקרן ההשתלמות הופכת להיות נזילה, היא תישאר כך ללא הגבלת זמן והעמית בקרן ממשיך ליהנות מהטבות המס*
 משיכה חלקית: במידה ולעמית אין צורך במשיכת כל הסכום הצבור שבקרן, ניתנת לו האפשרות לבצע משיכה חלקית ובכך לשמור על יתרת הקרן

קרנות ההשתלמות של פסגות